Test de résistance climatique de la Banque Centrale Européenne

Suite à la crise financière, le Conseil européen et le Parlement européen ont confié à la BCE des missions de surveillance prudentielle. La BCE a acquis ces tâches en complément de sa fonction en tant que responsable de la politique monétaire. La BCE supervise directement les 115 banques les plus significatives du système bancaire de la zone euro. En tant qu’autorité compétente, la BCE effectue chaque année des tests de résistance auprès des entités qu’elle supervise, et ce, dans le cadre du processus de contrôle et d’évaluation prudentiels. Spuerkeess fait partie du groupe des banques les plus significatives de la zone euro et prend part tous les ans au test de résistance de la BCE. Comme indiqué à la première question, cette année, la BCE réalise un test de résistance climatique prudentiel afin d’évaluer la préparation de Spuerkeess face au risque climatique.

L’exercice s’articule autour de trois modules différents :

(1) un questionnaire qualitatif sur les capacités internes des banques en matière de test de résistance climatique ;

(2) une évaluation de l’exposition des banques au risque lié à la transition (la durabilité du modèle d’affaires des banques et leur exposition à des entreprises présentant une intensité carbone élevée) ; et

(3) un test de résistance ascendant.

Afin d’assurer la proportionnalité de l’exercice, il n’est pas demandé aux banques de plus petite taille de fournir leurs propres prévisions relatives au test de résistance. Ainsi, en tant que banque de module 2, Spuerkeess est tenue de soumettre différents modèles de données contenant les modules 1 et 2, ainsi que les valeurs de départ du module 3. Le test de résistance climatique a officiellement débuté en juin 2021 avec la publication de la méthodologie et des modèles. La phase d’exécution du processus de collecte des données a commencé le 7 mars et comprend trois cycles de soumission. Nous sommes actuellement dans le troisième et dernier cycle et nous avons transmis les données finales au cours de la dernière semaine de mai. Par la suite, Spuerkeess recevra un rapport de performance individuel en juillet et la BCE devrait publier l’ensemble des résultats du test de résistance climatique global d’ici la fin du mois de juillet.

Le test de résistance climatique mené cette année étant le premier de ce type, par ailleurs il reste un exercice d’apprentissage qui ne se limite pas à une réussite ou un échec. Toutefois, Spuerkeess s’attend à ce que de tels tests de résistance climatique soient menés plus fréquemment à l’avenir. Nous pouvons d’ores et déjà tirer une première conclusion, puisque ces tests exigent de nouvelles données qui diffèrent des données traditionnelles relatives au risque financier et qui ne sont pas suffisamment disponibles aujourd’hui. L’un des principaux défis qui s’ouvrent à nous sera donc de collecter ces nouvelles données auprès de nos différentes parties prenantes dans les années à venir. Compte tenu du caractère relativement nouveau des tests de résistance climatique pour le secteur financier, nous nous servirons de cet exercice pour améliorer notre cadre interne en matière de test de résistance et renforcer notre gestion des risques environnementaux et climatiques. Spuerkeess vise notamment à approfondir davantage la compréhension de la Banque à l’égard de l’impact des risques climatiques liés à la transition sur les facteurs de risque traditionnels. En outre, nous avons pour objectif d’améliorer l’évaluation des risques climatiques physiques du pays et leur impact futur sur le portefeuille immobilier.